1.	Bankovní účet

2.	Typy výpočtu úroku

3.	Zadání příkladu na bankovní účet

4.	Výpočet příkladu pomocí anglické metody

5.	Výpočet příkladu pomocí německé metody

6.	Výpočet příkladu pomocí francouzské metody

7.	Zhodnocení výsledku

8.	Kontokorentní účet

9.	Zadání příkladu na kontokorentní účet

10.	Závěr a literatura

„ZHODNOCENÍ VÝSLEDKU
Jelikož se jedná pouze o metody výpočtu úroku, musí úrok vyjít vždy stejný, výpočty se liší pouze postupem.

8. KONTOKORENTNÍ ÚČET
Jedná se o zvláštní typ bankovního účtu, kdy klient může zcela automaticky čerpat prostředky z účtu i při záporném zůstatku i překročení úvěrového rámce.
Úročení kontokorentního účtu:
1, debetní úroky – jsou úroky ze skutečné výše klientem čerpaného úvěru.
2, pohotovostní provize – pokrývá bance náklady spojené s přiznáním nečerpaného úvěru. Pohotovostní provize se počítá:
! z nečerpaného úrokového rámce
NUj = ! URj - Uj
NU – nečerpaný úvěr
UR – úrokový rámec
U – úvěr
n – počet období
! z úrokového rámce – vypočte se jako n*UR, protože nečerpá plně úrokový rámec.
3, Úroky z provize za překročení úrokového rámce – je úroková přirážka k debetní úrokové sazbě. Úročí se jí ta část úvěru, která překračuje úrokový rámec. Tato část úvěru se zjistí ze vztahu:
! Uj - URj

4, Provize z obratu, která bance pokrývá náklady kontokorentního účtu. Při vysokých kontraktech s nízkými sazbami debetu je to pro banku nevýhodné. Počítá se ze strany , kde je větší obrat.
5, Kreditní úroky – nesouvisí s kontokorentním účtem, ale s bankovním účtem. Jsou podstatně nižší než debetní úroky.

9. ZADÁNÍ PŘÍKLADU NA KONTOKORENTNÍ ÚČET
Klient si zřídil dne 1. 9. kontokorentní účet, na kterém byl sjednán úrokový rámec ve výši 40000Kč.
Kreditní zůstatky jsou úročeny 2 % ročně. Debetní zůstatky v rámci úrokového rámce 13% ročně.
Banka povoluje krátkodobé překročení úvěrového rámce, za které si účtuje úrokovou přirážku 4 % ročně k debetním úrokům. Banka dále účtuje pohotovostní provizi z nečerpaného úvěru, a to ve výši 0,4 % ročně.“

Práce obsahuje přílohu ve formátu MS Excel (*.xls). Obsahuje tabulky. Čistý text práce dosahuje cca 2 stran. Vypracováno jako seminární práce pro předmět finanční matematika.